近日，记者获悉，本溪银行2019年一季度盈利亏损，且不良贷款率高达7.09%，远远超过同期同类型银行平均水平。除不良贷款率高企外，本溪银行拨备覆盖率、资本充足率等指标也出现不达标情况。
根据联合资信评估有限公司(以下简称“联合资信”)出具的对本溪银行2019年主体长期信用评级报告(以下简称“评级报告”)，该行面临业务调整、信用风险，以及盈利、流动性、资本补充等多方面压力。
值得注意的是，联合资信在评级报告中指出，本溪银行房地产及建筑业贷款占比较高，且近期有风险事件发生，需关注相关贷款的未来风险情况。
一季度亏损0.61亿元
评级报告显示，本溪银行2019年3月末营业收入为0.64亿元，但拨备前利润总额以及净利润分别为-0.55亿元和-0.61亿元。
实际上，近3年来，本溪银行营业收入逐步增长，但净利润呈逐年下滑趋势。根据评级报告，2016年末、2017年末和2018年末，该行营业收入分别为5.07亿元、5.18亿元和6.23亿元;而净利润则分别为1.21亿元、1.14亿元和0.31亿元。且2018年末，该行平均资产收益率和平均净资产收益率分别为0.09%和1.56%，较2017年同期的0.39%和5.93%均有较大幅度下滑。
资产质量方面，在2016年和2017年，该行不良贷款率仅为1.77%和1.74%，但2018年末一度飙升至7.42%。截至2019年3月末，本溪银行不良贷款率较2018年下降0.33个百分点至7.09%，但仍处于较高水平。根据银保监会统计数据，同期全国商业银行平均不良贷款率和全国城商行平均不良贷款率仅为1.8%和1.88%。
不良贷款率高企，拨备覆盖率也急剧下滑。2018年末，本溪银行拨备覆盖率由上年的153.57%下降为44.26%，2019年3月 末为45.13%。而根据监管最新的要求，拨备覆盖率应为120%～150%。
此外，在资本充足方面，本溪银行的指标也远远低于监管要求。2019年3月末，该行资本充足水平降至近年来最低，资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率均为6.23%。而按照现行监管标准，非系统重要性银行核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率最低要求分别为7.5%、8.5%和10.5%。
实际上，近3年来，本溪银行资本充足水平一直在下滑。截至2016年末、2017年末以及2018年末，该行资本充足率分别为12.26%、11.01%和6.37%;一级资本充足率分别为11.35%、10.18%和6.37%;核心一级资本充足率分别为11.29%、10.11%和6.37%。
不过，联合资信在7月26日披露的对该行的评级报告中并未对该银行下调评级或展望调整为负面。但是联合资信在报告中指出，本溪银行贷款客户集中度高，关联交易规模较大，公司治理水平有待提升，在大额风险暴露考核新规的压力下，业务面临较大的调整压力;信贷资产质量显著下行，短期难有改善，目前拨备水平不足，进而加大其资本消耗，资本充足水平已低于监管要求，面临迫切的资本补充压力;贷款损失准备计提规模的增长对其盈利水平形成负面影响，盈利水平未来将进一步承压。此外，该行对同业资金具有一定的依赖度，面临一定的流动性管理压力。
记者联系到本溪银行，该行在给记者的采访复函中表示：“任何一家商业银行的发展都会受到大的环境和小的气候的影响，有些问题的存在是带有普遍性的，本行也不例外，但也不具备典型性和特殊性。另外，从业务发展的角度来讲，很难以某一时间点的数据来判定成败优劣，金融行业更是如此，需要一个完整的周期判断收益的盈亏。”
房地产业务风险暴露
联合资信在评级报告中表示，作为根植地方的城商银行，本溪银行贷款投放与当地经济结构关联度高。本溪市以钢铁和原材料工业为主，本溪银行贷款主要投放于下游制造业和不依赖于规模效应的批发及零售业。近年来，本溪银行房地产业和建筑业的贷款行业集中度相对较高。房地产和建筑业是钢铁行业的终端下游产业，在区域经济结
构上占有较大比重，加之地方经济结构单一，缺少有价值的投放行业，因此本溪银行对上述两行业的贷款投放较大。
评级报告显示，截至2018年末，本溪银行上述两行业贷款合计占比为17.03%。截至2019年3月末，本溪银行一笔4.80亿元的房地产贷款已出现经营和还息困难，上述贷款尚未到期，贷款五级分类仍为正常
类，当地监管已组织成立债委会对上述贷款进行统一协调处置，未来需持续关注上述贷款处置进度及房地产行业波动引起的信用风险。
易居研究院智库中心研究总监严跃进认为，房地产政策变化及交易风险会传导到信贷市场和银行经营体系，如果房地产业务在银行信贷业务板块中占比较高会存在一定风险。
从本溪银行前五大行业贷款余
额占比看，截至2018年末，批发和零售业占比最大为32.75%，其次是制造业占比为18.03%，然后是房地产业占比为8.86%。
实际上，对于房地产业务风险的防控，监管部门也十分重视。
从银行角度看，严跃进认为，应关注房地产行业周期，在市场降温的时候合理把控信贷的发放，重点防范资金违规进入房地产市场的现象。
